Év a mai napig - Ismerje meg az YTD-adatok és hozamok kiszámítását

Az évtől dátumig (YTD) a folyó év elejétől az év végét megelőző, meghatározott dátumig tartó időszakra vonatkozik. Más szavakkal, az év a mai napra a naptári év (vagy a pénzügyi év Pénzügyi év (FY)) kezdetétől számított napok számán alapul. A pénzügyi év (FY) a kormányok által használt 12 hónapos vagy 52 hetes időszak, a vállalkozások számviteli célokra éves pénzügyi jelentések készítéséhez. A pénzügyi év (FY) nem feltétlenül követi a naptári évet. Ez lehet egy olyan időszak, mint például 2009. október 1-től 2010. szeptember 30-ig. Számvitelben általában használják a könyvelést. A könyvelés egy olyan kifejezés, amely leírja a pénzügyi információk összevonásának folyamatát, hogy mindenki számára érthetővé és érthetővé tegye, valamint a Finance Finances Pénzügyi cikkeket önálló tanulmányi útmutatókként terveztük meg a fontos pénzügyi fogalmak online elsajátításához saját tempójában. Böngésszen több száz cikkben! pénzügyi beszámolási célokra.

Év a dátumig (YTD) diagram

Évtől dátumig: Pénzügyi év vs Naptári év

A YTD felhasználható naptári évre vagy pénzügyi évre hivatkozva. Pénzügyi év (FY). A pénzügyi év (FY) egy 12 hónapos vagy 52 hetes időszak, amelyet a kormányok és a vállalkozások számviteli célokra használnak az éves pénzügyi jelentések összeállításához. A pénzügyi év (FY) nem feltétlenül követi a naptári évet. Ez olyan időszak lehet, mint 2009. október 1. - 2010. szeptember 30.. Ezt fontos felismerni, mivel nem minden vállalat követi a január 1-jén kezdődő pénzügyi évet.

Ezért, ha valaki a naptári évre hivatkozva használja az YTD-t, akkor ez január 1. és a megadott dátum közötti időszak. Ha valaki egy pénzügyi évre hivatkozva használja a YTD-t, akkor ez az az időtartam, amely a vállalat pénzügyi évének kezdete és a megadott dátum között van.

Például az A vállalat pénzügyi éve január 31-én kezdődik. Jelenleg március 30. Az YTD a március 30-ig tartó naptári és pénzügyi évre vonatkoztatva a következő:

  • A Company Calendar naptár YTD: Időszak január 1. és március 30. között.
  • Az A társaság pénzügyi YTD: Időszak január 31-től március 30-ig.

Ha az YTD-t nem kifejezetten naptári vagy pénzügyi évre utalják, akkor biztosan feltételezhetjük, hogy az YTD a naptári évre vonatkozik.

Képlet az évről a napra visszatér egy portfólióhoz

A portfólió YTD-hozamának kiszámításának képlete a naptári évre vonatkozóan a következő:

 Év a mai napig - Képlet

Megjegyzés: Az YTD képlet minden olyan helyzetben alkalmazható, amikor az egyén az év elejétől egy meghatározott dátumig akarja mérni az érték változását. Például a portfólió YTD-jének kiszámítása helyett a képlet felhasználható az YTD kiszámítására az értékesítési adatok alapján. Értékesítés árbevétele Az árbevétel az a bevétel, amelyet a vállalat áruk értékesítéséből vagy szolgáltatások nyújtásából kap. A számvitelben az "értékesítés" és a "bevétel" kifejezéseket fel lehet használni, és gyakran használják felcserélve, ugyanazt jelentik. A bevétel nem feltétlenül jelenti a kapott készpénzt. , vállalati költségek, nyereség Megtartott eredmény A felhalmozott eredmény képlet az összes felhalmozott nettó jövedelmet reprezentálja a részvényeseknek fizetett összes osztalékkal nettósítva.Az eredménytartalék a mérleg saját tőkéjének része, és a vállalkozás nyereségének azt a részét képviseli, amelyet nem osztanak fel osztalékként a részvényesek számára, hanem ehelyett az újrabefektetésre, a részvényhozamra, a kötvényhozamra stb.

Töltse le az ingyenes sablont

Írja be nevét és e-mail címét az alábbi űrlapba, és töltse le most az ingyenes sablont!

Példa az évről a napra portfólió-hozamokra

2018. január 1-jén Colin 50 000 dollárt fektet be részvényekbe és 200 000 dollárt kötvényekbe, hogy diverzifikált portfóliót képezzen. A portfólió allokációja 20% (50 000 USD / 250 000 USD) a részvényekben és 80% (200 000 USD / 250 000 USD) kötvényekben. Miután több hónapig tartotta a portfóliót, Colin szeretné meghatározni a portfólió eddigi hozamát. A Colin portfóliójában lévő részvények és kötvények értékváltozása a következő:

Évtől a dátumig (YTD) portfólió visszatér

Ha Colin ki akarja számolni az eddigi év hozamát augusztus hónapjáig, azt a következőképpen kell kiszámítani:

A portfólió évről napra visszatér - 1. példa

Ezért a portfólió január 1-től augusztusig tartásával Colin portfóliójának eddigi hozama 8,117%.

A többi hónapra vonatkozó évszámítás hasonló - csak a számláló változik. Például a márciusig tartó év a következő lesz:

A portfólió évről napra visszatér - 1a. Példa

Példa a részvényhozamok YTD-jére

Vegyünk egy részvényt, amelynek árfolyama a naptári év elején 17,50 USD volt. Február 9-én a társaság részvényenként 0,50 dollár osztalékot fizetett ki. A jelenlegi dátum március 15., 18,50 dolláros árfolyamon. Colin szeretné kiszámítani a részvények eddigi hozamát.

Évtől a dátumig (YTD) a részvényhozamokban

Ezért az állomány a mai napig 8,571% -os hozamot generált. Ne feledje, hogy a részvények birtoklásából származó összes nyereséget, beleértve a kapott osztalékokat is, figyelembe veszik a befektetés megtérülésének kiszámításában.

Egyéb források

A Finance felajánlja a pénzügyi modellezési és értékelési elemző (FMVA) ™ FMVA® tanúsítást. Csatlakozzon 350 600+ hallgatóhoz, akik olyan vállalatoknál dolgoznak, mint az Amazon, a JP Morgan és a Ferrari tanúsító program azok számára, akik pénzügyi modellező tanfolyamokkal és képzésekkel szeretnének karrierjüket a következő szintre emelni. . A tanulás és a karrier előrehaladása érdekében a következő ingyenes pénzügyi források lesznek hasznosak:

  • Naptározás Naptározás A pénzügyi kimutatások szabványosításának folyamatát naptározásnak nevezzük. Ahhoz, hogy az összehasonlítható társaságok „egyenlőek legyenek”, az egyes vállalatok pénzügyi adatait egységesíteni kell, hogy megfelelő összehasonlítási alap álljon rendelkezésre. Ha változó pénzügyi évekkel rendelkező vállalatokat vizsgál
  • Évről évre (YOY) elemzés YoY (évről évre) A YoY az évről évre rövidítést jelenti, és egyfajta pénzügyi elemzés, amelyet az idősorok adatainak összehasonlítására használnak. Hasznos a növekedés mérésére, a trendek detektálására
  • Eredménykimutatás-tételek vetítése Eredmény-kimutatás-tételek kivetítése Megbeszéljük az eredménykimutatás-tételek vetítésének különféle módszereit. Az eredménykimutatás sorainak kivetítése az árbevétellel kezdődik, majd a költséggel
  • A pénzügyi kimutatások elemzése A pénzügyi kimutatások elemzése Hogyan kell elvégezni a pénzügyi kimutatások elemzését. Ez az útmutató megtanítja Önt az eredménykimutatás, a mérleg és a cash flow-kimutatás pénzügyi kimutatásainak elemzésére, beleértve a fedezeteket, arányokat, növekedést, likviditást, tőkeáttételt, megtérülési rátákat és jövedelmezőséget.

Legutóbbi hozzászólások