Változó annuitizálás - áttekintés, hogyan működik, fázisok

A változó életjáradék a járadék opcióinak egy típusa, amely a kötvénytulajdonosok által fizetendő jövedelemkifizetések összegét a járadék befektetési teljesítményétől függően változóvá teszi. A változó annuitizálás lehetőségét a kötvénytulajdonosnak meg kell határoznia a szerződés egy adott szakaszában, amelyet úgy hívnak, hogy annuitizációs szakasz.

Változó annuitizálás

Az annuitizációs szakaszban a kötvénytulajdonos felcserélheti járadékának felhalmozott értékét cserébe a rendszeres jövedelemfizetések folyamatos áramlásáért. A rendszeres kifizetések garantálhatók vagy a szerződő teljes élettartama alatt, vagy egy adott számú évig.

Összegzés

  • A változó életjáradék a járadék opcióinak egy típusa, amely a kötvénytulajdonosnak fizetendő jövedelemkifizetések összegét a járadék befektetési teljesítményétől függően változóvá teszi.
  • Az életjáradék élete két szakaszból áll, azaz a felhalmozási szakaszból és az annuitizációs szakaszból.
  • A fix járadék megválasztása azt jelenti, hogy a kötvénytulajdonos portfóliójának teljesítményétől függetlenül mindig ugyanannyi pénzt kap rendszeres járadék-jövedelem-kifizetésenként.

Mit jelent „annuitize”?

Anuitizálni azt jelenti, hogy „megfordítjuk a kapcsolót”, és elkezdjük a járadékból származó bevételt szedni. Lehetővé teszi a kötvénytulajdonos számlájának konvertálását olyasvalamiből, amelynek értéke növekedhet vagy nem, olyanra, amely állandó jövedelemforrássá válik. Ezért az annuitizálást szisztematikusnak tekinthetjükfizetési ütemezés.

Egy járadék szakaszai

Az életjáradék élete két szakaszból áll, nevezetesen:

1. fázis - Felhalmozás

A felhalmozási szakaszban a befektető lényegében növeli a járadékot. Az összes jövedelem, amely a kötvénytulajdonos számára a felhalmozás során felmerülhet, mentesül a jövedelem alól a folyó jövedelemadó kiszámítása szempontjából. A fizetendő jövedelemadó fizetendő jövedelemadó egy olyan kifejezés, amelyet egy gazdálkodó szervezet adózási kötelezettsége jelent a kormány felé, ahol működik. A kötelezettség összege az adott időszak nyereségességén és az alkalmazandó adómértékeken alapul. A fizetendő adó nem hosszú távú kötelezettség, hanem rövid lejáratú kötelezettség,.

A váltáskor, amikor a kötvénytulajdonos el akarja kezdeni a járadékból származó jövedelem megszerzését, vagy felmondhatja, vagy érvénytelenítheti szerződését. Itt választhatnak fix vagy változó fizetések fogadására.

2. fázis - Annuitizálás

A járadékfizetési szakaszban a kötvénytulajdonos által beérkezett egyes kifizetések rögzített százaléka vagy összege nem adóköteles bevallásnak minősül. Ugyanakkor a fennmaradó egyenleg adóköteles. Csak azokra a jövedelmekre érvényes, amelyeket adózás utáni dollárral vásároltak.

Másrészt a visszavonások révén kapott járadék jövedelem adóköteles lehet, mivel azt jövedelemnek tekintik, és ez addig történhet, amíg az összes jövedelmet nem vonják vissza.

Az összes bevétel visszavonása után nem adóköteles bevallássá válnak. Ezek ugyanis olyan hozamok, amelyek a járadék eredeti befektetéséből származnak, és amelyet már megadóztattak. Az adózás előtti dollár felhasználásával vásárolt járadékok esetében az összes később felhalmozott jövedelmet adókötelesnek kell tekinteni.

A változó annuitizálás előnyei

A fix járadék megválasztása azt jelenti, hogy a kötvénytulajdonos portfóliójának teljesítményétől függetlenül mindig ugyanannyi pénzt kap rendszeres járadék-jövedelem-kifizetésenként. Az összeg a járadék élettartama alatt állandó marad.

Változó járadék kiválasztása azt jelenti, hogy a jövedelem, amelyet a járadék tulajdonos kap, a járadék befektetések teljesítményétől függően változik. Így a járadékból történő kifizetések módjának megválasztása attól a kockázattól függ, amelyet a szerződő hajlandó vállalni a kívánt vagy elvárt hozam nagyságához képest.

A változó annuitizálás hátrányai

Járadék megvásárlásához meghatározott összegű pénzösszeg zárolása szükséges egy adott termékhez. A termék nem, vagy nem teljesít olyan jól, mint várták. Ezenkívül a változó járadékok értéke összekapcsolódik a pénzügyi eszközök, például a befektetési alapok, befektetési alapok teljesítményével. A befektetési alap a sok befektetőtől részvényekbe, kötvényekbe vagy más értékpapírokba történő befektetés céljából összegyűjtött pénzkészlet. A befektetési alapok befektetői csoport tulajdonában vannak, és szakemberek kezelik őket. Tudjon meg többet a különböző típusú alapokról, működésükről, valamint az azokba történő befektetés előnyeiről és kompromisszumairól, amelyeket a járadéktulajdonos választhat ki.

Kapcsolódó olvasmányok

A Finance a globális Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ CBCA ™ tanúsítás hivatalos szállítója , a szövetség modellezése, a hitelek visszafizetése és még sok más. tanúsítási program, amelynek célja, hogy bárki világszínvonalú pénzügyi elemzővé váljon. A karrier továbbhaladásához az alábbi kiegészítő pénzügyi források hasznosak lehetnek:

  • 401 (k) 401 (k) terv 401 (k) terv A 401 (k) terv egy olyan nyugdíj-előtakarékossági terv, amely lehetővé teszi az alkalmazottak számára, hogy adójuk előtt megtakarítsák fizetésük egy részét a nyugdíjalapba befizetve
  • Nyugdíjpénztár Nyugdíjpénztár A nyugdíjalap olyan alap, amely felhalmozza a tőkét, amelyet nyugdíjasként fizetnek ki a munkavállalóknak, amikor pályafutásuk végén nyugdíjba mennek.
  • Kockázatkerülő Kockázatkerülő definíció Valakinek, aki kockázatkerülő, annak jellemzője vagy vonása van, hogy inkább a veszteség elkerülését részesíti előnyben. Ez a jellemző általában azokhoz a befektetőkhöz vagy piaci szereplőkhöz kötődik, akik az alacsonyabb hozamú és viszonylag ismert kockázatú befektetéseket részesítik előnyben a potenciálisan magasabb hozamú, de nagyobb bizonytalansággal és nagyobb kockázattal járó befektetésekkel szemben.
  • Változó életbiztosítás Változó életbiztosítás A változó életbiztosítás az életbiztosítás egy olyan formája, amely egyesíti az életbiztosítás és a befektetés jellemzőit. Jellemzők: kötvénykölcsönök

Legutóbbi hozzászólások