Kötelezettségvállalási díj - Ismerje meg a kötelezettségvállalási díjak kiszámítását

A kötelezettségvállalási díj olyan díj, amelyet a hitelező felszámít egy hitelfelvevőnek, hogy kompenzálja a hitelező legfelsőbb bankjait az Egyesült Államokban. Az Egyesült Államok Szövetségi Betétbiztosítási Társasága szerint 2014 februárjában 6799 FDIC-biztosítékkal rendelkező kereskedelmi bank működött az Egyesült Államokban. Az ország központi bankja a Federal Reserve Bank, amely a hitelkeret nyitva tartása érdekében 1913-ban elfogadott szövetségi tartalék törvény után jött létre. A díj egyúttal a hitelező ígéretét is biztosítja a hitelkeret biztosítására. Bankvonal A bankvonal vagy hitelkeret (LOC) egyfajta finanszírozás, amelyet egy magánszemélyre, vállalatra vagy kormányzati szervezetre kiterjeszt egy bank vagy más a bankon keresztül. meghatározott időpontokban elfogadott feltételek, függetlenül a pénzügyi piacok körülményeitől.A díj kompenzálja a hitelezőnek a nyitott hitelkerettel járó kockázatokat a bizonytalan jövőbeli piaci viszonyok ellenére, és a hitelező jelenleg képtelen kamatot felszámítani. Kamatköltség A kamatráfordítás olyan társaságból származik, amely adóssággal vagy tőke lízinggel finanszíroz. A kamat megtalálható az eredménykimutatásban, de az adósság ütemezésén keresztül is kiszámítható. Az ütemtervnek tartalmaznia kell az összes fő adósságrészletet, amelyet a társaság a mérlegében tartalmaz, és a kamatot kiszámítja a tőkeösszeg szorzatával.Az ütemtervnek tartalmaznia kell az összes fő adósságrészletet, amelyet a társaság a mérlegében tartalmaz, és a kamatot a tőke szorzatával kell kiszámítani.Az ütemtervnek tartalmaznia kell az összes fő adósságrészletet, amelyet a társaság a mérlegében tartalmaz, és a kamatot a tőke szorzatával kell kiszámítani.

Kötelezettségvállalási díj diagram

A hitelezők kötelezettségvállalási leveleket küldenek a hitelfelvevőknek, amelyben feltüntetik a kötelezettségvállalási díjat és elmagyarázzák a díj meghatározásának módját. A hitelező általában átalánydíjat számít fel, vagy a ki nem fizetett vagy a jövőbeni kölcsön összegének százalékát. A százalékos díj általában 0,25% és 1% között változik. A díjat általában a hitelmegállapodás véglegesítése után fizetik ki. Az összeg azonban időszakonként felszámolható, ha az fel nem osztott kölcsönt terheli. Ilyen esetekben a díj a ki nem fizetett hitelösszeg átlagos egyenlegén alapul.

Kötelezettségvállalási díj és kamat

A kötelezettségvállalási díjat és a kamatokat gyakran összekeverik másokkal. Bár vannak hasonlóságok a kettő között, jelentős különbség van közöttük. Kötelezettségvállalási díjat számítanak fel a fel nem osztott vagy jövőbeni kölcsönre, míg a kamatot a már felosztott összegre számítják.

Minta számítás

Az ABC vállalat 40 millió dolláros hitelkeretet kapott az X Banktól 3% -os kamatláb mellett 0,75% -os kötelezettségvállalási díjjal a hitelkeret nyitva tartása érdekében. A díjat évente felszámítják a hitelkeret fel nem használt részén. Az ABC Corp. az első évben 25 millió dollárt használt fel. Így az X Banknak a második évben fizetett díjat a következő módon számolják:

Kötelezettségvállalási díj = A hitelkeret fel nem használt összege × Kötelezettségvállalási arány

= (40–25 millió USD) x 0,75% = 112 500 USD

A fenti helyzet túlságosan leegyszerűsített példa a kötelezettségvállalási díj kiszámítására. Általában a díjat időszakonként az átlagos fel nem használt hitelkeret-egyenleg alapján számítják, szorozva a díj mértékével és az időszak napjainak számával.

Kapcsolódó olvasmányok

A Finance felajánlja a pénzügyi modellezés és értékbecslés elemzőjének (FMVA) ™ FMVA® tanúsítását. Csatlakozzon 350 600+ hallgatóhoz, akik olyan vállalatoknál dolgoznak, mint az Amazon, a JP Morgan és a Ferrari tanúsító program azok számára, akik karrierjüket a következő szintre akarják vinni. A tanulás és a karrier előrehaladása érdekében a következő pénzügyi források lesznek hasznosak:

  • Hídhitel Hídhitel A hídhitel egy rövid távú finanszírozási forma, amelyet a jelenlegi kötelezettségek teljesítésére használnak az állandó finanszírozás biztosítása előtt. Azonnali cash flow-t biztosít, ha finanszírozásra van szükség, de még nem áll rendelkezésre. Az áthidaló kölcsön viszonylag magas kamatlábakkal rendelkezik, és valamilyen biztosítékkal kell támogatni
  • Adósságkapacitás Adósságkapacitás Az adósságkapacitás az adósság teljes összegére utal, amelyet egy vállalkozás fel tud venni és visszafizetni az adósságmegállapodás feltételei szerint.
  • Forgó hitelkeret Forgó hitelkeret A megújuló hitelkeret egy hitelkeret, amelyet egy bank és egy vállalkozás között rendeznek meg. Jön egy megállapított maximális mennyiség, és a
  • Kereskedelmi hitel Kereskedelmi hitel A kereskedelmi hitel az egymással üzleti kapcsolatban álló ügynökök közötti megállapodás vagy megegyezés, amely lehetővé teszi az áruk és szolgáltatások cseréjét

Legutóbbi hozzászólások