Nettó kamatkülönbözet ​​- áttekintés, alkatrészek és példák

A gazdaságban a pénzügyi közvetítők széles körben foglalkoznak a hitelfelvétellel és a hitelnyújtással, és a nettó kamatmarzs a hitelezés nettó haszna.

Nettó kamatkülönbözet

A nettó kamatmarzs a keletkezett kamatbevétel és a hitelezőknek kifizetett kamat összege közötti különbség. Ez egy iparági specifikus nyereségességi mutató Nyereségességi mutatók A nyereségességi mutatók olyan pénzügyi mutatók, amelyeket az elemzők és a befektetők használnak annak mérésére és értékelésére, hogy egy vállalat képes-e bevételt (nyereséget) termelni a bevételhez, a mérleg eszközeihez, a működési költségekhez és a saját tőkéhez képest. egy meghatározott ideig. Megmutatják, hogy egy vállalat mennyire használja fel eszközeit nyereség termelésére bankok és más pénzügyi intézmények számára, amelyek kamatozó eszközöket kölcsönöznek.

Összegzés

  • A nettó kamatmarzs a bankok és a pénzügyi intézmények jövedelmezőségének mérőszáma. A kapott kamat és a fizetett kamat különbségére utal .
  • A gazdaság kamatlábai jelentősen befolyásolják a pénzügyi nettó kamatmarzsot.
  • A pozitív nettó kamatmarzs azt jelzi, hogy a bank hatékonyan fektet be, míg a negatív nettó kamatmarzs nem hatékony befektetést jelent.

Nettó kamatkülönbözet ​​képlet

Nettó kamatkülönbözet ​​- képlet

Kamatbevétel

A kamatbevétel a kamatfizetésekből származik, amelyeket a bank kap a fennálló hitelek után. A pénzügyi intézmény mérlegében szereplő hitelkeretekből és kölcsönökből áll.

Kamatköltség

A kamatráfordítás az az ár, amelyet a hitelező finanszírozási tranzakció során felszámít a hitelfelvevőnek. Ez a pénzfelvétel költsége. Ez a kamat halmozódik fel a fennálló kötelezettségeknél. Gyakori példák: ügyfélbetétek és nagykereskedelmi finanszírozás.

Átlagos kereseti eszközök

A társaság kereseti eszközei olyan befektetések, amelyek a tulajdonos jelentős erőfeszítése nélkül hoznak jövedelmet. Néhány népszerű kereső eszköz a részvények, kötvények Kötvények A kötvények fix kamatozású értékpapírok, amelyeket vállalatok és kormányok bocsátanak ki tőkebevonás céljából. A kötvénykibocsátó tőkét kölcsönöz a kötvénytulajdonostól, és rögzített (vagy változó) kamatláb mellett fix összegű kifizetéseket teljesít nekik egy meghatározott időszakra. , betéti igazolások, bankjegyek stb.

Az átlagosan kereső eszközök kiszámításához egyszerűen vegye figyelembe a kezdő és a befejező eszközegyenleg átlagát.

Negatív nettó kamatkülönbözet ​​példa

A pénzügyi évben a Bank A 4 millió dollár kamatot gyűjtött be ügyfeleitől. Ugyanebben az időszakban az A banknak 8 millió dollár kamatot kellett fizetnie egy viszontbiztosító társaság számára. Viszontbiztosító társaságok A viszontbiztosító társaságok, más néven viszontbiztosítók, olyan társaságok, amelyek biztosítást nyújtanak biztosító társaságoknak. Más szóval, a viszontbiztosító társaságok olyan társaságok, amelyek biztosítási kötelezettségeket kapnak a biztosító társaságoktól. . Az A Bank átlagos kereseti eszköze a pénzügyi évben 20 millió dollár volt.

Negatív NIM - példa

Negatív NIM - minta számítás

A -20% -os nettó kamatmarzs azt jelzi, hogy az A bank több pénzt veszít, mint amennyit saját befektetéseire keres. Ezért az A Bank tőkéjét nem hatékonyan használták fel.

Példa a pozitív nettó kamatkülönbözetre

A pénzügyi évben a B Bank 8 millió dollár kamatot gyűjtött be ügyfeleitől. Ugyanebben az időszakban a B banknak 4 millió dollár kamatot kellett fizetnie egy viszontbiztosító társaságnak. A Bank B átlagos kereseti eszköze a pénzügyi évben 20 millió dollár volt.

Pozitív NIM - példa

Pozitív NIM - minta számítás

A 20% -os nettó kamatmarzs azt jelzi, hogy a B bank több pénzt keres kamatfizetések fogadásából, mint kamatfizetést. Ezért a B Bank tőkéjét hatékonyan használták fel.

A gazdaság kamatlábai és a nettó kamatmarzs

A pénzügyi közvetítők nettó kamatmarzsa közvetlenül kapcsolódik a gazdaság kamatlábaihoz. A gazdaságban a kamatlábak a gazdaság üzleti ciklusának megfelelően mozognak. A nettó kamatmarzs egyik fő tényezője, hogy nagyobb-e a hitelfelvétel vagy a megtakarítás iránti kereslet.

Nettó kamatkülönbözet ​​- egyensúlyi kamatláb

Alacsony kamatlábak

Az alacsony kamatlábak a gazdaságban nagyobb nettó kamatmarzsokat eredményeznek a pénzügyi közvetítők számára. Amikor a piaci kamatlábak esnek, a bankok finanszírozási költségei gyorsan csökkennek a kamatbevételeikhez viszonyítva, és végül a nettó kamatbevételek nőnek.

A kamatlábak esésével nő a hitelek iránti kereslet, és csökken a betétek kínálata. Ez ösztönzi a nagyobb hitelösszegek és az alacsonyabb betétmennyiségek mennyiségét, ezáltal javítva a kamatbevételt. Végül a nettó kamatmarzsok az idő múlásával drasztikusan növekednek és fokozatosan csökkennek.

Magas kamatlábak

A gazdaság magas kamatlábai a pénzügyi közvetítők kisebb nettó kamatmarzsához vezetnek. Amikor a piaci kamatlábak emelkednek, a bankok finanszírozási költségei gyorsan növekednek a kamatbevételeikhez képest, és csökkenteni fogják a nettó kamatbevételt.

Amikor a kamatláb emelkedik, a megtakarítási számlák iránti megtakarítási számla A megtakarítási számla egy tipikus számla egy banknál vagy hitelszövetkezetnél, amely lehetővé teszi az egyén számára, hogy szükség esetén pénzt helyezzen el, biztosítson vagy vegyen fel. A megtakarítási számla általában fizet némi kamatot a betétek után, bár a kamatláb meglehetősen alacsony. nő a hitelekhez képest, és a nettó kamatmarzs csökken. Ennek oka, hogy a banknak nagyobb lesz a kamatfizetése, mint a kamatjellegűnek.

Nettó kamatkülönbség és nettó kamatkülönbözet

A nettó kamatfelár a hitelfelvételi és a hitelkamatlábak nominális átlaga. Nem veszi azonban figyelembe, hogy az eszközkereset és a felvett pénzeszközök összetétele és volumene tekintetében eltérőek lehetnek. Alternatív megoldásként a nettó kamatmarzs egy nyereségességi mutató, amely szembeállítja a bank kamatjövedelmét az ügyfeleknek fizetett kifizetésekkel.

További források

A Finance a Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ CBCA ™ tanúsítás hivatalos szolgáltatója. A Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ akkreditáció a hitelelemzők globális szabványa, amely magában foglalja a pénzügyi, számviteli, hitelelemzési, cash flow elemzéseket, szövetségi modellezés, hitel-visszafizetések és egyebek. tanúsító program, amelynek célja, hogy bárkit világszínvonalú pénzügyi elemzővé alakítson.

A pénzügyi elemzés ismereteinek továbbfejlesztése és ajánlása érdekében javasoljuk az alábbi kiegészítő forrásokat:

  • Pénzügyi közvetítő Pénzügyi közvetítő A pénzügyi közvetítő olyan intézményt jelent, amely a pénzügyi tranzakciók megkönnyítése érdekében közvetítőként jár el két fél között. A pénzügyi közvetítőként általában emlegetett intézmények közé tartoznak a kereskedelmi bankok, befektetési bankok, befektetési alapok és nyugdíjalapok.
  • Várható hozam Várható megtérülés A befektetés várható megtérülése a lehetséges hozam valószínűség-megoszlásának várható értéke, amelyet a befektetők számára biztosíthat. A befektetés megtérülése egy ismeretlen változó, amelynek különböző valószínűségekkel különböző értékei vannak.
  • Kamatjövedelem Kamatjövedelem az az összeg, amelyet egy gazdálkodó egységnek fizetnek pénzének kölcsönadásáért vagy egy másik gazdálkodó pénzeszközeinek felhasználásáért. Nagyobb skálán a kamatbevétel az az összeg, amelyet a befektető pénzével keresnek meg, amelyet befektetésbe vagy projektbe helyez el.
  • Éves százalékos ráta (THM) Éves százalékos ráta (THM) Az éves százalékos arány (THM) az az éves kamatláb, amelyet az egyénnek kölcsönért kell fizetnie, vagy amelyet betétszámlán kap. Végső soron a THM egy egyszerű százalékos kifejezés, amelyet arra használnak, hogy kifejezze a magánszemélyek vagy szervezetek által évente fizetett pénzösszeget a pénzkölcsön felvételének kiváltsága miatt.

Legutóbbi hozzászólások