Készpénztartalékok - meghatározás, előnyök és számítás módja

A készpénztartalékok olyan pénzeszközök, amelyeket a vállalatok vészhelyzetben felhasználnak. A megtakarított készpénzt a nem tervezett vagy váratlan költségek vagy kiadások fedezésére használják. A legtöbb esetben a tartalékok kifejezetten rövid távú szükségletekre szolgálnak. Az ilyen tartalék fenntartásának egyik előnye, hogy a társaság elkerülheti a hitelkártya-adósságot. Bullet Loan A bullet hitel egy olyan hiteltípus, amelyben a felvett tőkét a kölcsön futamidejének végén visszafizetik. Bizonyos esetekben a kamatráfordítás vagy további hiteltartozás felvállalásának szükségessége. (A hiteleket általában nagyobb, tervezett pénzügyi szükségletekre használják fel.)

Készpénztartalékok

A vállalkozások általában a vállalati bankszámlájukat használják a megtakarított pénz készpénztartalékként történő tárolására. A pénzt külön számlán is elhelyezhetik, amelyet készpénztartalékként jelölnek meg.

Mennyit kell készpénztartalékba fordítani?

Az az összeg, amelyet egy társaság készpénz-tartalék számlára vezet be, teljes mértékben az igényeitől függ. A pénzügyi szakértők általában azt mondják, hogy a szilárd tartalék az, amely a vállalat rendes költségeinek három-hat hónapos időszakában képes gondoskodni. A fix és változó költségek költsége jellegétől függően többféleképpen is besorolható. Az egyik legnépszerűbb módszer a fix költségek és a változó költségek szerinti osztályozás. Az állandó költségek a termelési volumen egységeinek növekedésével / csökkenésével nem változnak, míg a változó költségek kizárólag függenek.

A tartalék összegéről való döntés fontos pénzügyi döntés a vállalat számára. Ha nem tesz eleget elegendő készpénzből, akkor a vállalat pénzügyileg kiszolgáltatottá válik - de a túl sok tartalék azt jelenti, hogy a vállalat nem használja ki teljes mértékben azt a lehetőséget, hogy több forrást fektessen be üzleti növekedésébe.

Fontos, hogy egy vállalkozás felülvizsgálja a pénzügyi kimutatásait. Három pénzügyi kimutatás A három pénzügyi kimutatás az eredménykimutatás, a mérleg és a cash flow kimutatás. Ez a három alapvető kimutatás bonyolultan segít meghatározni, hogy mennyit kell elhelyezni a készpénztartalékban. Az üzleti kiadásokra és az eredményekre összpontosítva, valamint a vállalat pénzforgalmi kimutatásában Pénzforgalmi kimutatás A cash-flow kimutatás (hivatalos nevén Cash-Flow kimutatás) információkat tartalmaz arról, hogy egy vállalat mennyi készpénzt termelt és használt fel egy adott időszakban. Három részt tartalmaz: műveletekből származó készpénz, befektetési készpénz és finanszírozásból származó készpénz. , a szokásos módszer annak meghatározására, hogy mekkora legyen a tartalék. A legtöbb esetben,a legjobb, ha az előző évi cash flow kimutatást használja annak azonosítására, hogy a vállalat mennyi bevételt és mennyit költött.

A teljes bevételből levonva a kiadásokat az üzleti kiadásokra fordított teljes pénzösszeg kiderül. Ezt a számot ezután el lehet osztani a számviteli időszak hónapjainak számával a havi készpénzégési ráta meghatározásához.

Azoknál a startupoknál, amelyek még nem rendelkeznek pénzügyi kimutatásokkal, a készpénz tartalék összege a vállalat előre jelzett cash flow-jának és üzleti költségvetésének felhasználásával állapítható meg. Az előrejelzett havi kiadások kivonása a tervezett havi bevételekből a cég számára egy számot ad, amelyet aztán megszorozhatnak a készpénztartalék fedezetének fedezésére szolgáló hónapokkal.

A Finance pénzügyi tervezésének és elemzésének pénzforgalmi modellezési tanfolyama azt kutatja, hogyan lehet 12 hónapos cash flow előrejelzési modellt felépíteni az Excel programban.

Egy második meghatározás

A készpénztartalékok rövid távú, rendkívül likvid befektetésekre is utalhatnak, amelyeket magánszemélyek és vállalatok azért tesznek meg, hogy gyorsan hozzáférhessenek a pénzügyi forrásokhoz anélkül, hogy nagy mennyiségű készpénzre lenne szükségük.

A Fidelity készpénztartalékok népszerűek, amikor nagyon likvid eszközökbe kell befektetni. Ez a Fidelity befektetési alapjainak sajátos befektetése. A befektetési eszköz tökéletes magánszemélyek, családok és vállalkozások számára, mert ugyanazon a napon adhat parancsot a felszámolásra és az alapok megszerzésére.

Összegzés

A készpénztartalék létfontosságú a vállalatok számára. A tartalék olyan pénzt tartalmaz, amelyet egy vállalkozás felhasználhat, ha váratlan költségek merülnek fel, vagy ha csökken a bevétel. A vállalati bevételek kiszámítása és a költségek levonása megadja a vállalatoknak azt az összeget havonta, amelyre szükségük van saját maguk fedezésére. Ideális esetben a készpénztartaléknak legalább elegendőnek kell lennie a vállalat hat hónapos költségeinek fedezésére.

Kapcsolódó olvasmányok

A Finance felajánlja a pénzügyi modellezés és értékbecslés elemzőjének (FMVA) ™ FMVA® tanúsítását. Csatlakozzon 350 600+ hallgatóhoz, akik olyan vállalatoknál dolgoznak, mint az Amazon, a JP Morgan és a Ferrari tanúsító program azok számára, akik karrierjüket a következő szintre akarják vinni. A tanulás és a karrier előrehaladása érdekében a következő pénzügyi források lesznek hasznosak:

  • Bankvonal Bankvonal A bankvonal vagy hitelkeret (LOC) egyfajta finanszírozás, amelyet egy magánszemélyre, vállalatra vagy kormányzati szervezetre kiterjeszt egy bank vagy más
  • Hídhitel Hídhitel A hídhitel egy rövid távú finanszírozási forma, amelyet a jelenlegi kötelezettségek teljesítésére használnak az állandó finanszírozás biztosítása előtt. Azonnali cash flow-t biztosít, ha finanszírozásra van szükség, de még nem áll rendelkezésre. Az áthidaló kölcsön viszonylag magas kamatlábakkal rendelkezik, és valamilyen biztosítékkal kell támogatni
  • Pénzügyi készenlét finanszírozása Kiegészítés finanszírozása Egy lakás-adásvételi szerződésben a finanszírozási vészhelyzet olyan záradékra utal, amely kifejezi, hogy az ajánlat attól függ, hogy a vevő biztosítja-e az ingatlan finanszírozását. A finanszírozási esetek védelmet nyújtanak a vevő számára a lehetséges jogi következmények ellen, ha az ügylet nem zárul le.
  • Petty Cash Petty Cash A készpénz arra az elképzelésre utal, hogy minden vállalkozásnak rendszeresen szüksége van készpénzre az irodai cikkek, a postai szolgáltatások vagy az irodai snackek kifizetéséhez. Ezért a vállalkozások némi készpénzt tartanak a váratlan költségek fedezésére. Bár általában csak egy készpénzszámla van

Legutóbbi hozzászólások