Az éves visszatérő bevétel (ARR) az éves alapon normalizált bevételre vonatkozik, amelyet a vállalat elvár az ügyfelektől, hogy termékeket vagy szolgáltatásokat nyújtson nekik. figyelem, vagy fogyasztás, miközben a szolgáltatás egy immateriális tétel, amely abból ered. Lényegében az éves visszatérő bevétel a kiszámítható és visszatérő bevételek mutatója, amelyet az ügyfelek egy éven belül generálnak. Az intézkedést elsősorban az előfizetésen alapuló modell alapján működő vállalkozások használják.
Összegzés
- Az éves visszatérő bevételt (ARR) éves alapon normalizálják, amelyet a vállalat elvár az ügyfelektől, hogy termékeket vagy szolgáltatásokat nyújtson számukra.
- Az éves visszatérő bevétel (ARR) a vállalat növekedésének számszerűsítésére, előfizetési modelljének értékelésére és bevételeinek előrejelzésére szolgáló mutató.
- Az ARR egyes összetevőkre bontása (új ügyfelek által hozzáadott ARR, frissítésekből hozzáadott ARR stb.) Lehetővé teszi annak nyomon követését, hogy mely ügyfélszegmensek járulnak hozzá leginkább a vállalat bevételeihez.
ARR vs. MRR
Az ARR mutató nagyon hasonlít a havi ismétlődő bevételhez (MRR) a havi ismétlődő bevételhez (MRR) A havi ismétlődő bevétel (MRR) olyan pénzügyi mutató, amely megmutatja, hogy a vállalat milyen bevételeket vár el havonta az ügyfelektől, ha termékeket biztosítanak számukra. vagy szolgáltatások. Alapvetően az MRR méri a társaság normalizált havi bevételét. . Az egyetlen különbség a két mutató között az az időtartam, amikor normalizálódnak (év vs. hó). Így az ARR hosszú távú képet nyújt a vállalat fejlődéséről, míg az MRR alkalmas rövid távú fejlődésének azonosítására.
Az ARR kritikus mutató mind a vállalat vezetése, mind a befektetők számára. A vezetők az intézkedés segítségével értékelhetik a vállalkozás általános egészségi állapotát. Ezen túlmenően az ARR a vállalat hosszú távú üzleti stratégiájának értékelésére is felhasználható. A befektetők szempontjából az ARR kiszámíthatósága és stabilitása biztosítja, hogy a mutató felhasználható legyen a társaság teljesítményének összehasonlítására a társaival, valamint a saját teljesítményével az adott időszakban.
Az ARR felhasználása
Az éves visszatérő bevételt (ARR) az előfizetésen alapuló vállalatok egyik legfontosabb mutatójának tekintik. A mutató néhány fontos alkalmazást kínál egy vállalat számára:
1. Számszerűsíti a vállalat növekedését
Az ARR kiszámíthatósága és stabilitása a mutató jó mércéje a vállalat növekedésének. A többéves ARR összehasonlításával a vállalat világosan láthatja, hogy üzleti döntései előrelépést eredményeznek-e.
2. Értékelje az üzleti modell sikerét
A teljes bevételtől eltérően a bevétel A bevétel az összes termék- és szolgáltatásértékesítés értéke, amelyet a vállalat egy időszakban elismert. A bevétel (más néven Értékesítés vagy Jövedelem) képezi a vállalat eredménykimutatásának kezdetét, és gyakran a vállalkozás „felső sorának” számít. , amely figyelembe veszi a társaság összes pénzbevitelét, az ARR csak az előfizetésekből származó bevételt értékeli. Így az ARR lehetővé teszi a vállalat számára annak azonosítását, hogy előfizetői modellje sikeres-e vagy sem.
3. Előrejelzett bevétel
Az MRR-hez hasonlóan az ARR-t általában a bevételek előrejelzésére használják. A mutatót általában alapvonalnak nevezik, és könnyen beépíthető összetettebb számításokba a vállalat jövőbeni bevételeinek előrejelzéséhez.
Hogyan számoljuk ki az ARR-t?
Az ARR kiszámítása csak az ismétlődő bevételeket veszi figyelembe, és kizár minden egyszeri vagy változó díjat.
Egyszerűsített forgatókönyv szerint az éves ismétlődő bevétel a többéves szerződésekhez kapcsolódó számadatokból számítható. Vegyünk egy olyan vállalatot egy ügyféllel, aki ötéves előfizetéssel vett részt, összesen 10 000 dollárért. Határozza meg a vállalat ARR-jét úgy, hogy egyszerűen elosztja a szerződés teljes összegét a szerződés időtartamával:
ARR = 10 000 USD / 5 = 2 000 USD
Több ügyfél esetében ismételje meg ugyanazt a számítást minden ügyfél számára, és az összes éves összeg összeadásával határozza meg az ARR értéket.
A valós életben azonban a vállalatok inkább a teljes számot egyes ARR-ekre bontják. Az általános ARR-összetevők a következőket tartalmazzák:
- Az ARR új ügyfelektől érkezett
- Az ARR hozzáadódik a jelenlegi ügyfelek megújításaiból
- Az ARR hozzáadódott a jelenlegi ügyfelek frissítéseiből
- Az ARR vesztett a jelenlegi ügyfelek visszaminősítéséből
- Az ARR elvesztette a feldúlt ügyfeleket
A teljes szám lebontása segít a vállalatnak azonosítani, hogy mely ügyfélszegmensek járulnak hozzá leginkább ARR-jéhez.
Kapcsolódó olvasmányok
A Finance felajánlja a pénzügyi modellezés és értékbecslés elemzőjének (FMVA) ™ FMVA® tanúsítását. Csatlakozzon 350 600+ hallgatóhoz, akik olyan vállalatoknál dolgoznak, mint az Amazon, a JP Morgan és a Ferrari tanúsító program azok számára, akik karrierjüket a következő szintre akarják vinni. A tanulás és a karrier előrehaladása érdekében a következő pénzügyi források lesznek hasznosak:
- Átlagos felhasználónkénti átlagos bevétel (ARPU) Átlagos felhasználónkénti átlagos bevétel (ARPU) Az egy felhasználóra jutó átlagos bevétel (ARPU), más néven egységenkénti átlagos bevétel, egy nem GAAP mutató, amelyet a digitális média cégek, a közösségi média társaságai és a telekommunikációs vállalatok általában használnak. felmérni bevételtermelő képességüket ügyfélenkénti szinten.
- Bruttó játékbevétel Bruttó játékbevétel (GGR) A bruttó játékbevétel (GGR), más néven játékhozam, a szerencsejáték- és fogadási társaságok által használt kulcsfontosságú mutató. Ez tükrözi a különbséget a játékosok tétje és a megnyert összeg közötti különbség között. Fontos megjegyezni, hogy a bruttó játékbevétel egyenértékű az "eladással" vagy a "bevétellel", nem pedig a "nyereséggel" vagy a "bevétellel".
- Eredménykimutatás-tételek vetítése Eredmény-kimutatás-tételek kivetítése Megbeszéljük az eredménykimutatás-tételek vetítésének különféle módszereit. Az eredménykimutatás sorainak kivetítése az árbevétellel kezdődik, majd a költséggel
- Bevételi források Bevételi források A bevételi források azok a különböző források, amelyekből a vállalkozások pénzt keresnek áruk értékesítéséből vagy szolgáltatások nyújtásából. Azok a bevételi típusok, amelyeket a vállalkozás könyvelésben könyvel el, a vállalkozás által végzett tevékenységek típusától függenek. Lásd kategóriákat és példákat
