A Bázeli Egyezmény a Bázeli Bankfelügyeleti Bizottság (BCBS) által meghatározott bankfelügyeleti előírásokra utal. 1980 és 2011 között több éven keresztül fejlesztették ki őket, az évek során számos módosításon mentek keresztül.
A bázeli egyezményeket azzal a céllal hozták létre, hogy létrehozzanak egy nemzetközi szabályozási keretet a hitelkockázat kezelésére. Hitelkockázat A hitelkockázat olyan veszteség kockázata, amely felmerülhet, ha bármelyik fél elmulasztja betartani a pénzügyi szerződések feltételeit, elsősorban, és piaci kockázat. Fő feladatuk annak biztosítása, hogy a bankok elegendő készpénztartalommal rendelkezzenek pénzügyi kötelezettségeik teljesítéséhez és pénzügyi és gazdasági nehézségekben való túléléshez. Céljuk továbbá a vállalatirányítás megerősítése Vállalatirányítás A vállalatirányítás teljesen különbözik a vállalat vezetőinek napi operatív irányítási tevékenységeitől. Ez a kockázatkezelés és az átláthatóság rendszere.
A szabályozás a nemzetközi bankrendszert szabályozó legátfogóbb szabályrendszer. A Bázeli Egyezmények Bázel I, Bázel II és III.
I. Bázel
A Bázel I, más néven Bázeli Tőkeegyezmény 1988-ban alakult meg. A nemzetközi bankok növekvő számának, valamint a pénzügyi piacok növekvő integrációjának és egymásrautaltságának hatására jött létre. Több ország szabályozói aggódtak amiatt, hogy a nemzetközi bankok nem rendelkeznek elegendő készpénztartalommal. Mivel a nemzetközi pénzügyi piacok akkoriban mélyen integrálódtak, egy nagy bank kudarca több országban válságot okozhat.
A Bázel I-t 1992-ben a törvény a G10-országokban érvényesítette, de több mint 100 ország kisebb szabásokkal hajtotta végre a szabályokat. A szabályozás célja a pénzügyi rendszer stabilitásának javítása volt a nemzetközi bankok kötelező tartalékképzési követelményeinek megállapításával.
Keretet biztosított a hitelkockázat kezeléséhez a különböző eszközök kockázati súlyozása révén. A Bázel I. szerint az eszközöket négy kategóriába sorolták a kockázati súlyok alapján:
- 0% kockázatmentes eszközöknél (készpénz, államkötvények)
- 20% egyéb bankoknak nyújtott hitelek vagy a legmagasabb hitelminősítésű értékpapírok esetében. Hitelminősítés A hitelminősítés egy adott hitelügynökség véleménye arra vonatkozóan, hogy az egység (kormány, vállalkozás vagy magánszemély) képes-e és hajlandó-e teljesíteni pénzügyi kötelezettségeit és határidőn belül. A hitelminősítés azt is jelzi, hogy az adós nem fog teljesíteni.
- 50% a lakossági jelzálogkölcsönöknél
- 100% a vállalati adósság esetén
A jelentős nemzetközi jelenlétű bankok kötelesek voltak kockázattal súlyozott eszközeik 8% -át készpénztartalékként tartani. A nemzetközi bankokat arra irányították, hogy tőkét allokáljanak alacsonyabb kockázatú befektetésekhez. A bankok ösztönzést kaptak arra is, hogy az államadósságba és a lakossági jelzálogba fektessenek be, a vállalati adósság helyett.
Bázel II
A Bázel II-t, a Bázel I kiterjesztését 2004-ben vezették be. A Bázel II új szabályozási kiegészítéseket tartalmazott, és három kulcsfontosságú kérdés - a minimális tőkekövetelmények, a felügyeleti mechanizmusok és az átláthatóság, valamint a piaci fegyelem - javítására összpontosult.
A Bázel II átfogóbb kockázatkezelést hozott létre Kockázatkezelés A kockázatkezelés magában foglalja az üzleti élet részét képező kockázati tényezők azonosítását, elemzését és azokra való reagálást. Általában keretrendszerrel történik. Ezt a hitel-, működési és piaci kockázatokra vonatkozó szabványosított intézkedések megalkotásával tette. A bankok számára kötelező volt ezeket az intézkedéseket alkalmazni minimális tőkeszükségletük meghatározásához.
Az I. Bázel fő korlátja az volt, hogy a minimális tőkekövetelményeket csak a hitelkockázat figyelembevételével határozták meg. Részleges kockázatkezelési rendszert biztosított, mivel mind a működési, mind a piaci kockázatokat figyelmen kívül hagyták.
A Bázel II szabványos intézkedéseket hozott létre a működési kockázat mérésére. A hitelkockázat szempontjából a könyv szerinti érték helyett a piaci értékekre is összpontosított. Ezenkívül megerősítette a felügyeleti mechanizmusokat és a piac átláthatóságát azáltal, hogy közzétételi követelményeket dolgozott ki a szabályozások felügyeletére. Végül biztosította, hogy a piaci szereplők jobb hozzáférést kapjanak az információkhoz.
Bázel III
A 2008-as globális pénzügyi válság 2008–2009 A globális pénzügyi válság A 2008–2009-es globális pénzügyi válság arra a hatalmas pénzügyi válságra utal, amellyel a világ 2008 és 2009 között szembesült. hogy az amerikai mélyen érintett. A pénzügyi intézmények süllyedni kezdtek, sokukat nagyobb egységek magukba szívtak, és az Egyesült Államok kormánya kénytelen volt mentőeszközöket ajánlani a nemzetközi pénzügyi rendszer gyengeségeinek feltárására, és a Bázel III létrehozásához vezetett. A Bázel III rendeleteket a pénzügyi válság után 2010 novemberében hozták létre; azonban ezeket még végre kell hajtani. Végrehajtásuk az utóbbi években folyamatosan késik, és várhatóan 2022 januárjában következik be.
A Bázel III meghatározta a pénzügyi válságot kiváltó legfontosabb okokat. Ide tartoznak a rossz vállalatirányítás és a likviditáskezelés, a szabályozási korlátozások hiánya miatt túlzottan tőkeáttételes tőkeszerkezetek, valamint a Bázel I és II-ben rosszul beállított ösztönzők.
A Bázel III. Megerősítette a Bázel I. és II. Ezenkívül különféle tőke-, tőkeáttételi és likviditási ráta követelményeket vezetett be. A Bázel III szabályozás szerint a bankoknak a következő pénzügyi arányokat kellett fenntartaniuk:
Ezenkívül a Bázel III új tőketartalék-követelményeket és anticiklikus intézkedéseket tartalmazott a tartalék növelésére a hitelbővülés időszakában és a követelmények enyhítésére a csökkent hitelezési időszakokban. Az új irányelv szerint a bankokat méretük és a gazdaság szempontjából gyakorolt általános jelentőségük alapján különböző csoportokba sorolták. A nagyobb bankokra magasabb tartalékigény vonatkozott, mivel nagyobb jelentőségűek voltak a gazdaság számára.
A bázeli egyezmények rendkívül fontosak a nemzetközi pénzügyi piacok működése szempontjából. Soha nem lehetnek állandóak, és folyamatosan frissíteni kell őket a jelenlegi piaci viszonyok és a múltból levont tanulságok alapján.
Kapcsolódó olvasmányok
A Finance a globális Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ CBCA ™ tanúsítás hivatalos szállítója , a szövetség modellezése, a hitelek visszafizetése és még sok más. tanúsítási program, amelynek célja, hogy bárki világszínvonalú pénzügyi elemzővé váljon. A karrier továbbhaladásához az alábbi kiegészítő pénzügyi források hasznosak lehetnek:
- Banki tartalékok Banki tartalékok A banki tartalékok azok a minimális készpénztartalékok, amelyeket a pénzügyi intézményeknek mindenkor a pénztárukban kell tartaniuk. A minimális készpénztartalék
- Tőkemegfelelési mutató Tőkemegfelelési mutató (CAR) A tőkemegfelelési mutató a bankok számára szabványokat határoz meg, figyelembe véve a bankok képességét fizetni a kötelezettségeket, reagálni a hitelkockázatokra és a működési kockázatokra. Egy jó CAR-val rendelkező banknak elegendő tőkéje van a potenciális veszteségek fedezésére. Így kisebb a kockázata annak, hogy fizetésképtelenné válik és elveszíti a betétesek pénzét.
- Elsődleges alapvető tőke (CET1) Elsődleges alapvető tőke (CET1) Elsődleges alapvető tőke (CET1) az elsődleges alapvető tőke eleme, amely magában foglalja a törzsrészvényeket és az eredménytartalékot. Megkezdődött a CET1 bevezetése
- Kockázattal súlyozott eszközök Kockázattal súlyozott eszközök A kockázattal súlyozott eszközök egy banki kifejezés, amely olyan eszközosztályozási rendszert jelent, amelyet arra használnak, hogy meghatározzák azt a minimális tőkét, amelyet a bankoknak tartalékként kell tartaniuk a fizetésképtelenség kockázatának csökkentése érdekében. A minimális tőkemennyiség fenntartása elősegíti a kockázatok mérséklését.
