Bevétel futási arány - éves értékesítés, mutató magas növekedésű vállalatok számára

Bevétel Értékesítés Bevétel Az árbevétel az a bevétel, amelyet a vállalat áruk értékesítéséből vagy szolgáltatások nyújtásából kap. A számvitelben az "értékesítés" és a "bevétel" kifejezéseket fel lehet használni, és gyakran használják felcserélve, ugyanazt jelentik. A bevétel nem feltétlenül jelenti a kapott készpénzt. A futási arány a pénzügyi teljesítmény mutatója, amely a vállalat aktuális bevételét veszi figyelembe egy adott időszakban (hét, hónap, negyedév stb.), És azt éves értékre konvertálja, hogy az egész év egyenértékét kapja. Ezt a mutatót gyakran használják a gyorsan növekvő vállalatok , mivel a néhány hónapos adatok is alábecsülhetik a vállalat jelenlegi méretét. Ennek egy másik elnevezése az Értékesítési futási arány.

Általánosságban a futási ráta az aktuális pénzügyi információkat, például a jelenlegi árbevételt és a jelenlegi bevételt használja a pénzügyi előrejelzés előrejelzéséhez. A pénzügyi előrejelzés a vállalkozás jövőbeni teljesítményének becslésének vagy előrejelzésének folyamata. Ez az útmutató a pénzügyi előrejelzés teljesítményének felépítéséhez. Mivel a jelenlegi pénzügyi információkat és teljesítményt extrapolálja, feltételezhető, hogy a jelenlegi pénzügyi környezet a jövőben nem fog jelentősen megváltozni.

bevétel futási időzítő

Tudjon meg többet pénzügyi modellezési tanfolyamainkon!

Bevétel futási arány képlet

Futási arány = Bevétel időszakban / Napok száma a periódusban x 365

Az árbevétel árbevétele Az árbevétel az a bevétel, amelyet a vállalat áruk értékesítéséből vagy szolgáltatások nyújtásából kap. A számvitelben az "értékesítés" és a "bevétel" kifejezéseket fel lehet használni, és gyakran használják felcserélve, ugyanazt jelentik. A bevétel nem feltétlenül jelenti a kapott készpénzt. A Futási sebesség információkat vesz a jelenlegi pénzügyi teljesítményről, és hosszabb időtartamra kiterjeszti azokat. Tekintsük a következő példát: Az XYZ vállalat 2017 első negyedévében 5 millió dolláros bevételt termel. A társaság elnöke meg akarja tudni, hogy a cége várhatóan mekkora bevételt termel az év hátralévő részében, ha a körülmények nem változnak. Erre a célra felhasználhatja a Revenue Run Rate-et. Ebben az esetben az XYZ vállalat évi 20 millió dolláros bevétel-futási rátával működik.

Amikor egy vállalat a jelenleg rendelkezésre álló adatokat felhasználva előrejelzéseket készít az egész év jövőbeni pénzügyi teljesítményéről, akkor a vállalat állítólag évesíti az adatokat. A fenti példa az adatok évesítésének esete.

Miért használják a vállalatok a bevétel futási arányát?

A bevétel futási aránya nagyon hasznos mutatója lehet a pénzügyi teljesítménynek egy fiatal vállalat számára, amely csak rövid ideig működött. A bevétel futási aránya különösen hatékony eszköz lehet, ha a vállalat viszonylag biztos abban, hogy a pénzügyi környezet nem fog drasztikusan megváltozni.

A kialakulóban lévő cégek idézhetik a bevétel futási arányát vagy a nyereség futási arányát is, amikor üzleti tevékenységre próbálnak forrásokat gyűjteni. Az a vállalat, amelynek nincs hosszú, megalapozott hitelnyilvántartása, biztosíthatja a pénzeszközöket a bevételi futamidő alapján. A bevétel futási aránya akkor is hasznos lehet, ha egy vállalat jelentős változásokat hajt végre működési struktúrájában és irányításában. A Revenue Run Rate referenciaértékként használható annak megállapítására, hogy a változások javították-e a vállalat pénzügyi teljesítményét vagy sem.

A bevételi futási arány használatának kockázata

# 1 Változások a környezetben

A Revenue Run Rate, mint minden Run Rate szám, kritikus és gyakran irreális feltételezést tesz arra, hogy a pénzügyi környezet a jövőben viszonylag változatlan marad. A modern pénzügyi piac rendkívül kiszámíthatatlan és ingatag, és a pénzügyi döntések pusztán a Futási ráta típusú adatok alapján történő meghozása rendkívül ostoba lenne.

# 2 Szezonalitás

Ezenkívül, még ha nem is vesszük figyelembe a pénzügyi környezet hirtelen változásának veszélyét, a Revenue Run Rate és más Run Rate típusú adatok nagyon megtévesztőek lehetnek.

Tekintsük a szezonális iparágak esetét. A kiskereskedők mind a bevételek, mind a nyereség jelentős növekedését tapasztalják december hónapban a téli üdülési szezon miatt.

Ha az olyan kiskereskedők, mint a Walmart és a Target, az adott időszak bevételi és nyereségadatait felhasználják a bevételi futamidő vagy a nyereségráta kiszámításához, akkor becsléseik nagyon megnövekednének. Másrészt, ha az év lassabb évszakában kiszámítanák a bevétel futási arányát, a karácsonyi rohanás figyelmen kívül hagyása megtévesztően alacsony adatokat eredményezne.

# 3 Változások a vállalat teljesítményében

A bevétel futási aránya és az egyéb futási sebesség típusú adatok általában a legfrissebb rendelkezésre álló adatok alapján készülnek, és gyakran nem vesznek figyelembe olyan eseményeket, amelyek egy adott időpontban változást okozhattak a vállalat pénzügyi teljesítményében.

Például az olyan technológiai cégek, mint a Microsoft, a Sony és az Apple általában növekszik az eladások és a bevételek között, amikor új terméket bocsátanak ki.

Ha ezek a cégek a Run Rate típusú adatokat csak az új termék bevezetését követő időszak adatai alapján készítenék, akkor az adatok torzak lehetnek.

Tudjon meg többet pénzügyi modellezési tanfolyamainkon!

Bevételi futási arány - példa

2017 januárjában a felhőtároló cég, a Dropbox bejelentette, hogy egymilliárd dolláros bevételt ért el a Revenue Run Rate-ben. A vállalat saját magánértékelése alapján a Dropbox értéke 10 milliárd dollár. A jövőbeni tőzsdei bevezetést a bevétel futási aránya befolyásolja. A Dropbox futási sebességéről itt olvashat bővebben.

Töltse le az ingyenes sablont

Írja be nevét és e-mail címét az alábbi űrlapba, és töltse le most az ingyenes sablont!

Alkalmazások a pénzügyi modellezésben

Pénzügyi modell felépítésekor A pénzügyi modellek típusai A pénzügyi modellek leggyakoribb típusai a következők: 3 kimutatási modell, DCF modell, M&A modell, LBO modell, költségvetési modell. Fedezze fel a korai stádiumú cégek vagy az induló típusok top 10 típusát, gyakran havi előrejelzést készítenek. Ezt aztán a bevétel-futási ráta képlet segítségével kell éves kifejezésekre lefordítani. Tudjon meg többet az indítási értékelési mutatókkal kapcsolatos útmutatónkról. Indítási értékelési mutatók (internetes vállalatok számára) Ez az útmutató felvázolja a 17 legfontosabb e-kereskedelem értékelési mutatóját az interneten.

példa a bevétel futási arányára

Kapcsolódó olvasmányok

Tudjon meg többet pénzügyi modellezési tanfolyamainkról és az alábbi forrásokból.

  • Bevétel-elszámolás elve Bevétel-elszámolás elve A bevétel-elszámolás elve meghatározza azt a folyamatot és ütemezést, amellyel a bevételeket a társaság pénzügyi kimutatásaiban tételként nyilvántartják és elszámolják. Elméletileg több olyan időpont van, amikor a vállalatok bevételt tudnak felismerni.
  • Hatékony éves kamat Hatásos éves kamat A tényleges éves kamatláb (EAR) a befektetésen ténylegesen megszerzett vagy kölcsön után fizetett kamatláb a kamat növelése eredményeként
  • Eredménykimutatás előrejelzése Eredménykimutatás sorok vetítése Megbeszéljük az eredménykimutatás sorainak vetítésének különböző módszereit. Az eredménykimutatás sorainak kivetítése az árbevétellel kezdődik, majd a költséggel
  • Pénzügyi modellezési útmutató Ingyenes pénzügyi modellezési útmutató Ez a pénzügyi modellezési útmutató Excel tippeket és bevált gyakorlatokat tartalmaz a feltételezésekről, a meghajtókról, az előrejelzésről, a három állítás összekapcsolásáról, DCF elemzésről

Legutóbbi hozzászólások