CAMELS minősítési rendszer - áttekintés és számítási példa

A CAMELS minősítési rendszert az Egyesült Államokban felügyeleti minősítési rendszerként dolgozták ki a bank banki (eladási) karrierjének felmérésére. A bankok, más néven kereskedők vagy együttesen eladási oldalak, széles körű szerepeket kínálnak, mint például befektetési banki szolgáltatások , részvénykutatás, értékesítés és kereskedés általános állapota. A CAMELS egy rövidítés, amely a minősítés szempontjából figyelembe vett hat tényezőt képviseli. Más szabályozási arányokkal vagy minősítésekkel ellentétben a CAMELS minősítést nem hozzák nyilvánosságra. Csak a felső vezetés használja a lehetséges kockázatok megértésére és szabályozására.

CAMELS illusztráció öt csillaggal

A felügyeleti hatóságok 1–5 skálán használják az egyes bankok minősítését. A CAMEL erőssége abban rejlik, hogy képes meghatározni a túlélő és a kudarcot szenvedő pénzügyi intézményeket. A koncepciót eredetileg 1979-ben fogadta el a Szövetségi Pénzügyi Intézmények Vizsgáló Tanácsa (FFIEC) Uniform Financial Institutions Rating System (UFIRS) néven. A CAMELS-t később módosították, hogy egy hatodik komponenst - az érzékenységet - hozzáadják a betűszóhoz.

Összegzés

  • A CAMELS minősítési rendszer hat kategórián keresztül értékeli a bank erejét.
  • A CAMELS a tőkemegfelelés, az eszközök, a kezelési képesség, az eredmény, a likviditás, az érzékenység rövidítése.
  • A minősítési rendszer egy-öt skálán mozog, az egyik a legjobb, öt pedig a legrosszabb. (Csak ne feledje, hogy az alacsonyabb besorolás jobb, ami pénzügyileg stabilabb, kevésbé veszélyeztetett bankot jelez.)

Mit jelent a CAMELS?

A CAMELS betűszó kibővült

A CAMELS komponensei a következők:

  • (C) apitális megfelelőség
  • (A) készletek
  • (M) irányítási képesség
  • (Kereset
  • (L) likviditás
  • (Érzékenység

Tőkemegfelelés

A tőkemegfelelés azt értékeli, hogy az intézmény betartja-e a minimális tőketartalék összegére vonatkozó előírásokat. A szabályozók a minősítést úgy állapítják meg, hogy felmérik a pénzintézet jelenlegi és több éves tőkehelyzetét.

A jövőbeni tőkehelyzetet az intézmény jövőbeli tervei alapján jósolják, például hogy osztalékot osztanak-e ki, vagy másik céget kívánnak-e megszerezni. A CAMELS vizsgáztató a trendelemzést, a tőke összetételét és a tőke likviditását is megvizsgálja.

Eszközök

Ez a kategória értékeli a bank eszközeinek minőségét. Az eszköz minősége fontos, mivel az eszközök értéke nagy kockázat mellett gyorsan csökkenhet. Például a kölcsönök olyan típusú eszközök, amelyek értékvesztést szenvedhetnek, ha pénzt adnak kölcsön egy nagy kockázatú egyénnek.

Az elbíráló megvizsgálja a bank befektetési politikáját és hitelezési gyakorlatát, valamint az olyan hitelkockázatokat, mint a kamatlábkockázat és a likviditási kockázat. Figyelembe veszik a fő eszközök minőségét és trendjeit. Ha egy pénzügyi intézmény tendenciája az, hogy a főbb eszközök értékvesztést szenvednek el a hitelkockázat miatt, akkor alacsonyabb minősítést kapnának.

Menedzsment képesség

A menedzsment képesség az intézmény vezetői csoportjának képességét méri felismerni, majd reagálni a pénzügyi stresszre. A kategória a bank üzleti stratégiájának, pénzügyi teljesítményének és belső kontrolljainak minőségétől függ. Az üzleti stratégia és a pénzügyi teljesítmény területén a CAMELS vizsgáztató áttekinti az intézmény következő évek terveit. Ez magában foglalja a tőkefelhalmozási rátát, a növekedési ütemet és a főbb kockázatok azonosítását.

A belső kontrollok esetében a vizsga teszteli az intézmény képességét a lehetséges kockázatok nyomon követésére és azonosítására. A belső ellenőrzések területei az információs rendszerek, az ellenőrzési programok és a nyilvántartás. Az információs rendszerek biztosítják a számítógépes rendszerek integritását az ügyfél személyes adatainak védelme érdekében. Az ellenőrzési programok ellenőrzik, hogy a vállalat politikáját betartják-e. Végül a nyilvántartásnak meg kell felelnie a megbízható számviteli elveknek, és dokumentációt kell tartalmaznia az ellenőrzések megkönnyítése érdekében.

Kereset

A keresetek segítenek az intézmény hosszú távú életképességének értékelésében. A banknak megfelelő megtérülésre van szüksége ahhoz, hogy növelje működését és fenntartsa versenyképességét. A vizsgabiztos kifejezetten a jövedelmek, az eszközök megtérülésének (ROA) az eszközök megtérülése és a ROA képlete ROA képletének stabilitását vizsgálja. Az eszközök megtérülése (ROA) egy olyan megtérülési mutató (ROI), amely a vállalkozás jövedelmezőségét méri az összes eszközéhez viszonyítva. Ez az arány azt jelzi, hogy egy vállalat mennyire teljesít jól, ha összehasonlítja a termelt nyereséget (nettó jövedelmet) az eszközbe fektetett tőkével. , a nettó kamatmarzs (NIM) és a jövedelmi kilátások zord gazdasági körülmények között. A keresetek értékelése során az alapvető keresetek a legfontosabbak.Az alapjövedelem egy intézmény hosszú távú és stabil jövedelme, amelyet az egyszeri tételek költsége érint.

Likviditás

A bankok számára a likviditás különösen fontos, mivel a likvid tőke hiánya banki működtetéshez vezethet Bank Run A banki futás akkor következik be, amikor az ügyfelek félre vetik, hogy a banktól tartva az összes pénzüket egyidejűleg egy bankintézetnél lévő betétszámlájukról veszik fel. A CAMELS ezen kategóriája a kamatkockázatot vizsgálja. Kamatlábkockázat A kamatkockázat annak a valószínűsége, hogy egy eszköz értéke csökken a kamat váratlan ingadozása következtében. A kamatkockázat leginkább a fix kamatozású eszközökhöz (pl. Kötvényekhez) kapcsolódik, nem pedig a tőkebefektetésekhez. A likviditási kockázat a bankok főbb kockázatai A bankok főbb kockázatai közé tartozik a hitel-, működési, piaci és likviditási kockázat. Mivel a bankok különféle kockázatoknak vannak kitéve,jól felépített kockázatkezelési infrastruktúrával rendelkeznek, és kötelesek betartani a kormányzati előírásokat. . A kamatlábak befolyásolják a bank tőkepiaci üzleti szegmensének eredményét. Ha a kamatkockázatnak való kitettség nagy, akkor az intézmény befektetési és hitelállományának értéke ingadozó lesz. A likviditási kockázat azt a kockázatot definiálja, amely nem képes kielégíteni a jelenlegi vagy jövőbeni cash flow-igényeket anélkül, hogy ez befolyásolná a napi műveleteket.

Érzékenység

Az érzékenység az utolsó kategória, amely az intézmény érzékenységét méri a piaci kockázatokra. Például értékelhető az energetikai szektor, az orvosi és a mezőgazdasági hitelek. Az érzékenység azt tükrözi, hogy a nyereséget milyen mértékben befolyásolják a kamatlábak, az árfolyamok és az alapanyagok árai, mindezeket Beta Beta fejezheti ki. A befektetési értékpapír (azaz egy részvény) béta (β) értéke annak volatilitását a teljes piachoz viszonyítva megtérül. A kockázat mérésére használják, és a tőkeszerkezeti modell (CAPM) szerves része. A magasabb bétaverzióval rendelkező vállalat nagyobb kockázattal és nagyobb várt hozammal rendelkezik. .

Hogyan működik a CAMELS minősítési rendszer?

Minden kategóriánál egy-egy pontszámot kapnak. Az egyik a legjobb pontszám, és az intézményen belüli erős teljesítmény- és kockázatkezelési gyakorlatot jelzi. Másrészt öt a legszegényebb besorolás. Jelzi a bankcsőd nagy valószínűségét és azonnali fellépés szükségességét a helyzet megerősítése érdekében. Ha egy intézmény jelenlegi pénzügyi állapota 1 és 5 közé esik, akkor ezt összesített minősítésnek nevezzük.

  • Az 1-es skála azt jelenti, hogy a bank robusztus teljesítményt mutat, megbízható és megfelel a kockázatkezelési gyakorlatnak.
  • A 2-es skála azt jelenti, hogy egy intézmény pénzügyileg stabil és mérsékelt gyengeségekkel rendelkezik.
  • A 3-as skála azt sugallja, hogy az intézmény több dimenzióban mutat felügyeleti aggodalmat.
  • A 4-es skála azt jelzi, hogy egy intézmény nem megfelelő gyakorlattal rendelkezik, ezért súlyos pénzügyi problémák miatt nem biztonságos.
  • Az 5-ös besorolás azt mutatja, hogy az intézmény alapvetően megalapozatlan a nem megfelelő kockázatkezelési gyakorlattal.

A magasabb számú besorolás akadályozza a bank terjeszkedési képességét befektetések, egyesülések vagy újabb fióktelepek révén. Emellett a gyenge minősítéssel rendelkező intézménynek többet kell fizetnie a biztosítási díjakból.

További források

Köszönjük, hogy elolvasta a Finance cikkét a CAMELS minősítési rendszerről. A tanulás és a karrier előrehaladása érdekében ezek a további pénzügyi források hasznosak lehetnek:

  • Tőkemegfelelési mutató Tőkemegfelelési mutató (CAR) A tőkemegfelelési mutató a bankok számára szabványokat határoz meg, figyelembe véve a bankok képességét fizetni a kötelezettségeket, reagálni a hitelkockázatokra és a működési kockázatokra. Egy jó CAR-val rendelkező banknak elegendő tőkéje van a potenciális veszteségek fedezésére. Így kisebb a kockázata annak, hogy fizetésképtelenné válik és elveszíti a betétesek pénzét.
  • LIBOR LIBOR LIBOR, amely a londoni bankközi kamatláb rövidítése, arra a kamatlábra utal, amelyet az Egyesült Királyság bankjai más pénzügyi intézményeknek számítanak fel a jövőben egy naptól 12 hónapig lejáró rövid lejáratú hitelért. A LIBOR a rövid távú kamatlábak viszonyítási alapjaként működik
  • Bázel III Bázel III A Bázel III megállapodás pénzügyi reformok összessége, amelyet a Bázeli Bankfelügyeleti Bizottság (BCBS) dolgozott ki azzal a céllal, hogy megerősítse
  • Kockázatkezelés Kockázatkezelés A kockázatkezelés magában foglalja az üzleti élet részét képező kockázati tényezők azonosítását, elemzését és azokra való reagálást. Általában azzal történik

Legutóbbi hozzászólások